（2009年3月3日在区六届人大三次会议上）
六盘水市钟山区财政局局长 刘伟民
各位代表：
受区人民政府委托，现将六盘水市钟山区人民政府关于钟山区2008年财政预算执行情况与2009年财政预算草案的报告提请大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2008 年预算执行情况
（一）一般预算执行情况。
全年财政总收入完成85906万元，为调整预算（下同）的102.27%，同比增长（下同）37.16%，增收23272万元。一般预算收入完成50704万元，为预算的102.41%，增长39.32%，增收14311万元。全年一般预算支出完成79428万元，增长47.2%，增支25469万元。
一般预算收入完成情况：
（1）增值税完成6207万元，为预算的103.1%，增长34.09%；
（2）营业税完成14967万元，为预算的96.86%，增长18.83%；
（3）企业所得税完成2081万元，为预算的101.01%，增长29.74%，主要是上半年企业经营情况良好，利润增长幅度较大；
（4）个人所得税完成2137万元，为预算的101.28%，增长47.38%；
（5）资源税完成1316万元，为预算的100.92%，增长145.98%；
（6）城建税完成8593万元，为预算的100.5%，增长61.16%；
（7）耕地占用税完成714万元，为预算的357%，增长241.63%，主要是老鹰山煤化工基地耕地占用税收缴入库。
（8）契税完成314万元，为预算147.73%，增长797.14%，主要是上半年对历年契税进行清收；
（9）房产税完成885万元，为预算的102.67%，增长49.49%；
（10）土地增值税完成1462万元，为预算的100.27%，增长20.23%，主要是加强了对房开企业预征工作的管理；
（11）城镇土地使用税完成1671万元，为预算的102.39%，增长114.51%，主要是国家提高了城镇土地使用税税额标准；
（12）印花税完成418万元，为预算的82.77%，增长0.24%；
（13）车船使用和牌照税完成287万元，为预算的308.6%，增长258.75%，主要是从去年6月份起委托保险公司代为征收，现在已全部清算完毕；
（14）国有资本经营收入完成238万元，为预算的238%，比去年同期减少56.17%，为一次性收入不可比；
（15）行政性收费收入完成1507万元，为预算的94.72%，下降9.27%；
（16）罚没收入完成3065万元，为预算的99.97%，增长46.58%，主要是钟山公安分局下划罚没收入增加；
（17）专项收入完成3327万元，为预算的99.31%，增长46.89%，主要是排污费及公路运输管理费收入增加；
（18）国有资源有偿使用收入完成251万元，为预算的205.74%，增长110.92%;
（19）其他收入完成1264万元，为预算的194.46%，增长426.67%。
一般预算支出完成情况：
（1）一般公共服务支出17722万元，为预算的131.99%，增长29.99%；
（2）国防支出168万元，为预算的120%，下降5.08%，主要是上年军分区武器库建设区级配套资金，而今年无此项支出；
（3）公共安全支出8702万元，为预算的151.18%，增长84.13%，主要是由于警务体制改革，公安分局下划钟山区；
（4）教育支出13661万元，为预算的124.11%，增长35.93%；
（5）科学技术支出1444万元，为预算的172.32%，增长62.98%,主要是增加了农业科技支出500万元；
（6）文化体育与传媒支出245万元，为预算的121.89%，增长32.43%；
（7）社会保障和就业支出5687万元，为预算的304.12%，增长79.29%，主要是上级专款增加；
（8）医疗卫生支出3471万元，为预算的239.04%，增长49.48%，主要是上级专款、新型农村合作医疗配套资金、三鹿奶粉事件等增支；
（9）环境保护支出1708万元，为预算的221.82%，增长153.04%，主要是污染源普查、环境监测及退耕还林粮食补贴区级投入及上级专款增加；
（10）城乡社区事务支出10183万元，为预算的145.26%，增长57.61%，主要是用于城市道路、小街小巷改造、社区环境建设等项目；
（11）农林水事务支出5630万元，为预算的174.14%，增长54.54%，主要是上级专款指标增加；
（12）交通运输支出1814万元，为预算的112.74%，增长201.33%，主要是水小路建设及通村油路还本付息；
（13）工业商业金融等事务支出1997万元，为预算的115.58%，增长16.92%；
（14）其他支出6996万元，为预算的63.26%，增长22.33%。
收支平衡情况：
全年一般预算收入50704万元，加上级补助收入 33982 万元（其中专项补助15831万元）、上年结余 1610 万元，总计为86296万元，减去上解支出3946万元，一般预算支出79428万元，年终滚存结余2922万元（其中结转下年支出2236万元，净结余686万元）。
（二）基金预算执行情况。
基金上年结余545万元，基金预算收入1712万元，上级补助收入57万元,合计2314万元，基金预算支出980万元，年终结余1334万元。
一年来，我区财政面对百年不遇的雪凝灾害和历史罕见的国际金融危机等重大考验，主动适应，有为应对，各项工作取得新进展。
形成整体合力，稳住财税收入大盘。2008年，受国内外经济环境的影响，我区财政收入形势较为严峻，面对困难，区委、区政府加强对财税收入工作的组织领导，区政府多次召开财税协调会议，分析财政收入形势，研究应对措施，强化财税部门和各乡镇（办）的责任意识。财政部门加大力度组织收入，加强对非税收入的收缴工作，及时足额地组织罚没收入、行政事业性收费收入入库。税务部门强化税收征管，大力清缴欠税，加快对房开企业楼盘的结算，清缴企业所得税和土地增值税，加强对建安、房地产税源的监控，防止漏征、缓征和回原籍开票，加大税收的稽查力度和加强税收申报的稽核，查处和防止偷逃税行为。各乡镇（办）积极发挥协税、护税作用，协助税务部门，防止税收流失。协查税收漏管漏征户和代征私房出租、建筑、装璜等零星税收。
支持经济发展，培植壮大财源。一是着力扶持企业发展壮大。加大资金投入，对企业产品研发、技术改造进行财政补贴，对创名优产品和贡献大的企业给予奖励，促进企业上规模、上档次。支持高新技术产业、楼宇经济、现代服务业发展，加快发展现代城市经济。二是多渠道筹集建设资金。加强与金融部门沟通协调，利用城市建设盘活的土地资源，创造融资条件。争取市财政支持,落实市级配套资金，保障重点项目建设资金需要，以项目带动促进经济发展。
优化支出结构，保障社会事业投入。一是优先发展教育，加大农业、科技、卫生等支出。教育、农业、科技、卫生等事务支出分别增长35.93%、49.48%、54.54%和62.98%，大幅度超过法定增长要求。二是加强城乡社区卫生服务体系建设，拨付195万元用于农村改水改厕、地氟病防治、农村卫生室和乡镇卫生院基础设施建设，拨付12万元启动城镇居民医疗保险。三是增加社会保障投入。全年共拨付城镇、农村居民最低生活保障资金2080万元，用于143360人次最低生活保障；拨付资金1087万元用于新型农村合作医疗，解决了13.3万农民“看病难”问题；拨付资金30万元用于大湾敬老院建设；拨付资金 43万元用于农村五保户供养；拨付资金310.2万元用于抚恤、义务兵优待等各项优抚救济补助资金的需要，维护了社会稳定。四是深入推进农村危房改造、茅草屋改造工作，分别拨付资金299万元和350万元，完成农村危房260户、茅草屋654户的改造。
加强财政管理，提高理财水平。一是制定乡镇（办）新一轮财政体制。提高乡镇（办）经费基本保障水平，强化对乡镇（办）收入目标的考核，形成超收分成与财税考核指标紧密挂钩的激励机制。二是加大财政支出管理力度。全面实行国库集中支付和部门预算，将预算内外资金捆绑使用，同时进一步完善人员定额标准，制订了《钟山区部门预算编制管理办法》，提高预算编制的科学性。严格控制各类会议经费、招待经费、车辆费用等支出，推进节约型机关建设，制订了《六盘水市钟山区会议管理暂行办法》。三是强化基建支出项目监管。认真做好建设项目工程造价审核工作，严格控制工程成本，对建设项目用款额度和管理费用开支从严控制，规范基本建设财务核算。四是加强专项资金管理。对各单位的专项资金使用情况进行检查，对项目资金结余进行处理，减少财政资金沉淀。
在总结工作成效的同时,我们也清醒地看到,财政运行面临着一些较为突出的困难：一是财政收入增长明显趋缓。煤炭、电力、房地产等我区经济支柱，受国内外经济环境和房地产市场疲软的影响，税收增长较为困难。二是财政资金供求矛盾越来越突出。新增财力难以满足财政支出增长需求，尤其是人员增资、法定支出增长、债务还本付息、企业学校移交等增支因素。三是建设资金筹措较为困难，债务负担重，偿债压力大。对于以上问题，在今后将通过加快发展经济、开源节流和争取上级政策支持，逐步加以解决。
二、2009年预算草案
2009年我区预算编制和财政工作的总体思路是：深入学习实践科学发展观，认真落实国家保增长、扩内需、调结构的政策措施，加快区域经济发展，调整优化支出结构，集中财力保重点，增收节支保平衡，坚持依法理财，完善预算管理制度，推进财政科学化、精细化管理，提高资金使用效益。
按照上述总体思路，2009年财政预算安排如下：
（一）收入方面。
财政总收入安排103100万元，同比增长（下同）20%。其中一般预算收入安排60845万元，增长20%。主要收入项目是：
（1）增值税安排7487万元，增长20.62%；
（2）营业税安排18163万元，增长21.35%；
（3）企业所得税安排2576万元，增长23.79%；
（4）个人所得税安排2577万元，增长20.59%；
（5）其他各税安排18407万元,增长17.54%;
（6）专项收入安排3385万元，增长1.74%,主要是公路运输管理费收入由于“费改税”已取消；
（7）行政性收费收入安排1900万元，增长26.08%；
（8）罚没收入安排4700万元，增长56.61%；
（9）国有资源有偿使用收入安排150万元，主要是国库存款利息收入;
（10）其他收入安排1500万元，增长18.67%。
（二）支出方面。
（1）一般预算支出安排71342万元，增长34.13%。主要支出项目是：
（2）基本公共管理与服务支出16651万元，增长31.74%；
（3）国防支出148万元，增长5.71%；
（4）公共安全支出6658万元，增长18.89%；
（5）教育支出13838万元，增长31.84%；
（6）文化体育与传媒支出210万元，增长5%；
（7）科学技术支出962万元，增长28.27%；
（8）社会保障和就业支出1550万元，增长3.33%；
（9）医疗卫生支出1596万元，增长6.4%。主要是增支城镇居民基本医疗保险及社区卫生服务中心建设经费；
（10）环境保护支出702万元，增长17%；
（11）城乡社区事务支出7180万元，增长3.16%；
（12）农林水事务支出3587万元，增长19.57%；
（13）交通运输支出902万元，增长12.75%，其中偿还通村油路本金600万元；
（14）采掘电力信息等事务支出921万元，增长2.33%；
（15）粮油物资储备及金融监管等事务支出251万元，增长4.58%；
（16）国债事务支出1507万元，为新增支出科目，不可比，其中支付凉都大道贷款利息760万元，凤安公司贷款利息147万元，钟山经济开发区贷款利息600万元；
（17）其他支出14679万元，增长86.64%，其中：预备费600万元，事业单位调资增资预留3000万元，增量补贴及住房公积金3878万元，2008年年终考核奖及一次性奖金1430万元，项目前期费632万元，遗属人员生活困难补助40万元，开发区支出5099万元（含还贷资金3000万元）。
收支平衡情况:
2009年一般预算收入安排60845万元，加上级补助收入13884万元，减去上解支出4073万元,加上年净结余686万元,减去一般预算支出71342万元,结余为零。
（三）基金预算。
基金上年结余1334万元，安排收入300万元，安排支出300万元，结余 1334万元。
为实现预算目标，着重抓好以下几方面工作：
实施积极的财政政策，促进经济平稳较快发展。认真落实中央、省、市“扩内需、稳增长”的一系列政策措施。一是多渠道筹措建设资金，加大项目投资，促进经济增长。利用国家启动内需加大基础设施投入的有利时机，积极争取上级补助资金和加强政银合作,多方融资,加快城市经济的发展。二是加大扶持企业力度。足额安排各项扶持企业专项资金，推动企业自主创新，鼓励企业实施品牌战略，引导企业转型升级、增资扩营。认真落实增值税转型改革、取消部分行政事业性收费等对企业利好的政策，切实减轻企业、尤其是中小企业的负担。三是着力推动产业优化升级。充分发挥财政资金的导向作用，扶持高新技术产业、现代服务业、楼宇经济发展，促进经济加快转型。四是大力促进房地产健康发展。落实中央、省、市促进房地产发展的政策措施，减轻居民购买自住普通商品房的负担，刺激居民住房消费。
大力组织收入，促进财政收入稳定增长。一是加强财税协作，发挥乡镇（办）、职能部门的联动作用，形成抓收入的整体合力。二是落实收入目标责任制，将年度收入任务分解到征收单位和各乡镇（办），完善税务超收奖励措施和乡镇（办）财税指标考核办法，调动税务和乡镇（办）组织收入的积极性，增强完成收入任务的责任感。三是强化税收征管，改进和完善税收征管手段，加强税源监控，大力清缴欠税，加大稽查力度，打击偷逃税行为，防止税收流失，确保应收尽收。四是加强对非税收入的监控，及时足额地将罚没收入、行政性收费收入等组织入库。五是加强财政收入分析工作，对重点企业、重点行业的纳税情况进行监控，逐月跟踪收入进度，及时掌握收入动态，分析收入变化情况，以便及时采取应对措施。
严格控制支出，确保财政收支平衡。一是支出预算安排坚持“量入为出”，大力压缩一般性支出，集中财力保人员增资、保教育等重点事业的法定增长，保发展、稳定、民生等重点支出的资金需求。二是强化预算约束力，进一步完善部门预算，建立健全预算编制、执行、监督相分离的制衡机制。发挥国库集中支付的效应，有效控制预算单位用款计划，防止部门预算超支，把支出控制在预算盘子内。
加强财政监管，提高资金使用效益。一是严格预算管理。加强部门单位结余资金管理，对专项资金结余进行清理。二是加强项目资金管理。按进度拨付工程款，从严控制建设管理费用开支，有效节约工程投资；做好建设项目评审工作，严把工程预、决算审核和工程变更审核，严格控制工程造价。三是加强国有资产监管。积极盘活国有资产，加强国有资本金管理，提高资产营运效益。四是强化财政监督，充分发挥国库支付中心的作用，严把支出审核关口，制止铺张浪费和违规开支，强化对资金支付的监控，确保财政资金安全；深入开展财政专项资金绩效评价，提高资金使用效益；开展专项检查，依法查处各类违反财经法规的行为，维护财经秩序。五是继续坚持从严治队，强化干部队伍思想教育，树立正确的人生观、政绩观、价值观和理财观，不断提升科学理财的能力和水平。
各位代表，2009年是新中国成立60周年，是推进“十一五”规划顺利实施的关键之年，我们要在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督下，以更加饱满的热情、更加高昂的斗志、更加扎实的工作，努力完成全年各项财政工作，为实现钟山区经济平稳发展而奋斗！ |