六盘水市钟山区人民政府关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

（2024年11月27日　在区九届人大常委会第二十二次会议上）

区审计局    蒋琼

区人大常委会：

受区人民政府委托，现将2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下，请予审议。

区人民政府高度重视审计整改工作，坚决落实习近平总书记关于一体推进审计整改“下半篇文章”与揭示问题“上半篇文章”，打好审计整改“组合拳”的重要要求，督促整改责任单位切实承担起审计查出问题整改主体责任，切实抓好审计整改工作的落实。

一、审计整改工作推进情况

（一）整改责任不断压实。区人民政府高度重视审计整改工作，主要领导亲自研究部署，分管领导跟踪督促和指导协调，推动审计整改工作落实到位。2024年以来，先后召开3次常务会议、12次专题会议传达学习上级审计整改工作有关要求，听取汇报、研究部署推动审计查出问题整改工作；审计部门认真履行督促检查职责，下发工作提示单20次，推动问题整改46个。

（二）贯通协作不断深化。推进审计监督与各类监督贯通协作，合力推动问题整改。联合纪检监察机关、巡察机构将审计整改列入监督检查、巡察的重要内容，对整改不力、敷衍整改等的，依规依纪依法从严问责。2024年以来，向区委巡察办提供审计文书17份，联合政府督查室开展实地专项督查3家。

（三）治理效能不断提升。坚持审与改相结合、改与治相统一，及时将整改成果转化为治理效能。在整改过程中查漏补缺、以规范管理、促进改革为目标，确保审计查出的问题全面整改到位。同时，健全审计整改考评机制，将整改成效纳入考核内容负面清单，充分运用整改考核“指挥棒”倒逼治理效能提升。

二、审计查出问题整改情况

截至2024年10月31日，2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题50个，已完成整改31个。其中立行立改类26个问题已完成整改；分阶段整改类问题7个，已完成整改3个，正在整改4个；持续整改类问题17个，已完成整改2个，正在整改15个。相关整改责任单位上缴财政资金7698.67万元，督促拨付资金215.35万元，建立健全制度7项，区纪委区监委处分1人。

（一）区级财政管理审计查出问题整改情况

一是财政资源统筹力度方面。区财政局非税收入7640.50万元和专户资金41.46万元均已缴库，凤凰睿璟公司出租收入7万元已上缴。荷城花园公司已制定应缴未缴非税收入537万元缴纳计划；区财政局已印发编制2025年国有资本经营预算和区属企业上缴2022、2023年度国有资本经营收益等通知，督促区属企业编制国有资本经营预算及上缴国有资本经营收益；区财政局已联合区自然资源局、区税务局向土地使用者发出国有土地使用权出让收入督促提醒通知书，督促缴纳242万元土地出让价款。

二是财政支出政策落实方面。区财政局已拨付2023年省安全生产专项资金215万元。目前区财政局已向18家预算单位下发整改通知，要求其建立本部门预算绩效指标库，14家单位已按要求上报资料；财政、自然资源部门已组织对2个地质灾害防治项目进行验收，1个项目已完成绩效目标，1个项目涉及13户农户，其中11户已搬迁入住，2户农户因购买商品房尚未交房、房屋尚在装修暂未搬迁。

三是财政运行风险防范方面。区发改局已将7117万元资金退回区财政局。

四是决算草案部分内容方面。区投促中心已对相关人员开展约谈，组织学习财经法律法规，规范财务核算。

五是电子卖场动态管理方面。区财政局已将相关供应商清退出电子卖场供应商库。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

一是财政资金上缴方面。区工信局已全额上缴非税收入5.40万元和存量资金3.69万元。

二是专项资金使用方面。区工信局已组织学习企业奖励资金申报和专项资金支持项目全过程监管相关文件，严格审核把关2023年度新增7户规上工业企业申报资料；贵州恒巨源公司已开展全市中小微企业财税管理培训。区工投公司已制定400万元分阶段还款计划。

（三）领导干部履行经济责任审计查出问题整改情况

一是政策贯彻执行方面。区乡村振兴局已在全国返贫监测信息系统对25个死亡人员信息进行更新，并组织相关人员开展业务培训，提升业务能力。

二是重大经济事项决策、执行方面。荷城街道未经集体决策支出大额资金100万元，4.7万元被供应商占用，7台公务车辆处置资料弄虚作假，对1个蔬菜种植项目可行性论证不充分，虚列支出向平台公司转移上级补助资金14.87万元。目前挪用的专项扶贫资金210万元和东西部协作资金270万元，区城投公司、物管公司已制定分阶段还款计划，正在督促按计划还款；造成3.91万元国有资产存在损失风险问题，已督促南开乡尽快收回物资处置款。

三是财政财务管理水平方面。荷城街道已按核定的车辆编制公务用车运行维护费预算，已上缴挪用、滞留资金2.31万元，兑现森林生态效益补偿金0.35万元；区乡村振兴局已组织相关文件学习，严格执行公务接待、差旅费报销规定，已退回交通补贴统筹款0.62万元。区乡村振兴局已组织相关文件学习，严格执行加班误餐补助相关规定。

四是国有资产管理方面。荷城街道已将环卫资产255.75万元进行入账管理，修订完善固定资产管理办法，对超编制配备的2辆公务用车进行报废处置；区乡村振兴局已将实施完成的6个扶贫项目2491.42万元资产录入全国防止返贫监测信息系统；严格执行政府采购相关规定。区乡村振兴局正在清理固定资产。

（四）政府投资项目审计查出问题的整改情况

一是项目工程款结算方面。已委托第三方对项目合同、设计进行复核，较第一次金额减少299.72万元。

二是项目资金使用方面。南开乡已收回多支付征地补偿款5.63万元。挪用中央补助资金910.67万元和南开乡193户农户17.58万元征地补偿款未支付问题，正在督促相关单位及时归还资金，并对项目征拆开展核实。

三是项目实施程序方面。区城投公司已组织开展学习，后期将严格规范项目基本建设程序。项目设计不合理导致饮用水存在被污染风险，已制定整改方案待完善后实施。

三、存在的问题及下步措施

从整改情况看，存在以下困难：部分问题历史遗留问题较多，需持续推进整改；个别问题情况较为复杂，需稳妥有序推进整改。下步，区人民政府将坚决按照审计处理处罚意见要求，对审计整改工作紧抓不放，不折不扣抓整改抓落实。一是强化问题导向。对未完成整改且短期内能整改的，督促整改责任单位倒排进度、定时定人；对需要长期坚持整改的，督促整改责任单位进一步研究整改路径，全力推动问题整改。二是切实履职尽责。对历史遗留问题和特殊困难事项，严格按照审计处理处罚意见和整改方案，不折不扣抓好整改落实。三是完善体制机制。深入分析问题产生背后的体制机制障碍和制度缺陷，完善规章制度，堵塞漏洞，加强监管，规范管理，举一反三，切实巩固整改成果。

主任、各位副主任、各位委员，区人民政府将坚决贯彻党中央、国务院关于审计整改工作的决策部署，认真落实省、市对审计整改工作的要求，自觉接受区人大常委会的监督和指导，依法履行审计监督职责，从严把好整改销号关口，推动整改结果合规到位、扎实有效。